Классификация форм банковских кредитов

Банковский кредит— наиболее распространенная форма кредитных отношений в наше время. По объему ссуда при банковской форме кредита значительно больше ссуд, выдаваемых при каждой из других ее форм. В качестве кредиторов обычно выступают специализированные кредитно-финансовые организации, имеющие лицензии Центрального банка на осуществление подобных операций.

Заемщиком при такой форме кредитования может выступать лишь юридическое лицо. При предоставлении кредита заключаются кредитное соглашение или договор. Банковский кредит предоставляется в виде денежной ссуды. Целью кредитора является получение дохода в виде процента, который определяется на примере средних ставок в данный период. Кредитодатель предоставляет ссудный капитал заемщику на условиях возвратности, срочности и уплаты процента. Банковский кредит имеет свои особенности:

1) источником такого кредита чаще всего является привлеченный капитал, т. е. капитал, полученный за счет средств банковских клиентов;

2) банк ссужает временно свободные денежные средства хозяйствующих субъектов, помещенные на счетах в банке;

3) банк предоставляет денежный капитал, который возвращается с приращением.

Классификация банковского кредита:

1)  по категориям плательщиков:

а) аграрные ссуды, обычно имеющие сезонный характер, предоставляются для сельскохозяйственного производства;

б) коммерческие ссуды функционирующим субъектам в сфере торговли и услуг;

в) ипотечные ссуды под обеспечение недвижимостью;

г) межбанковские ссуды;

2)  по срокам погашения:

а) краткосрочный (обычно до 6 месяцев) – на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств;

б) среднесрочный(сроком от 6 месяцев до 1 года);

в) долгосрочный – (свыше года, в некоторых странах – свыше 3–5 лет);

3) по обеспеченности:

а) доверительные ссуды, единственной формой обеспечения является кредитный договор;

б) обеспеченные ссуды, которые защищены имуществом заемщика (недвижимостью, ценными бумагами);

в) ссуда под финансовую гарантию третьих лиц;

4)  по способу погашения:

а) ссуда, погашаемая заемщиком единовременным платежом;

б) ссуда, погашаемая в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора;

5)  по направленности:

а) ссуда общего характера, используемая для любых потребностей клиента;

б) ссуда целевая, предназначенная строго на определенные цели.

Процент может взиматься тремя способами:

1) процент возвращается вместе со ссудой;

2) процент возвращается постепенно (в течение

всего времени погашения);

3) процент удерживается банком в момент выдачи ссуды.